建行滄州分行加強(qiáng)備用金賬戶管理杜絕使用風(fēng)險(xiǎn)

       為有效規(guī)避和降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量和財(cái)務(wù)核算的合規(guī)性、真實(shí)性，建行滄州分行加大備用金賬戶管理力度，取得成效。分行力圖充分發(fā)揮“集中設(shè)戶、集中核算、集中支付”優(yōu)勢(shì)，降低備用金賬戶管理使用中的風(fēng)險(xiǎn)，并在四方面做了嘗試。一是加強(qiáng)內(nèi)外部協(xié)調(diào)，為集中核算、統(tǒng)一支付創(chuàng)造條件。協(xié)調(diào)人力資源部對(duì)全轄員工工資統(tǒng)一做表，經(jīng)費(fèi)共享中心統(tǒng)一發(fā)放，福利費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)的在分行統(tǒng)一計(jì)提；協(xié)調(diào)稅務(wù)主管機(jī)關(guān)，由經(jīng)費(fèi)共享中心統(tǒng)一向分行所在地稅務(wù)主管機(jī)關(guān)代理繳納全轄員工的個(gè)人所得稅。二是對(duì)備用金賬戶實(shí)行限定使用項(xiàng)目，按筆時(shí)時(shí)撥付、一筆一清，零余額管理。三是在確�；鶎訖C(jī)構(gòu)資金需求的同時(shí)嚴(yán)格資金支付管理，盡量把款項(xiàng)直接支付給供應(yīng)商，減少通過(guò)備用金帳戶的二次支付。四是加強(qiáng)對(duì)備用金帳戶的檢查監(jiān)督。通過(guò)日常對(duì)賬強(qiáng)化對(duì)備用金交易明細(xì)的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)異常或可疑交易及時(shí)進(jìn)行核實(shí)；定期對(duì)各機(jī)構(gòu)備用金戶的管理情況進(jìn)行檢查，包括崗位的設(shè)置，重要物品的保管，臺(tái)賬的登記等；實(shí)行零現(xiàn)金管理，除符合規(guī)定的特殊事項(xiàng)外，一律通過(guò)轉(zhuǎn)賬支付。