湖南省建行2011年“雙基管理年”活動啟動以來，婁底新星支行在狠抓業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，強(qiáng)化會計基礎(chǔ)管理，提高會計核算質(zhì)量，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。該行為把會計基礎(chǔ)管理工作抓落實，創(chuàng)建亮點，明確了六個方面的工作措施。
一是提高全員會計基礎(chǔ)工作的風(fēng)險意識和責(zé)任意識。會計基礎(chǔ)管理作為支行開展“雙基管理”的一個重要內(nèi)容，由支行行長負(fù)總責(zé)，由委派營業(yè)主管具體組織實施，支行全體員工共同參與，并通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)等多種形式，促進(jìn)支行全體員工把強(qiáng)化會計基礎(chǔ)管理，依法開展合規(guī)經(jīng)營的理念融入到日常工作中，以提高負(fù)責(zé)人對會計工作的重視程度，樹立全員會計風(fēng)險意識和責(zé)任意識。
二是加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作規(guī)章、制度和流程的梳理。支行將近年來的會計制度進(jìn)行歸納整理，下發(fā)到每一位員工進(jìn)行學(xué)習(xí)，同時完善業(yè)務(wù)操作流程及崗位責(zé)任制，利用早訓(xùn)和晚練時間對風(fēng)險點進(jìn)行提示，避免員工平常業(yè)務(wù)操作“無知者無畏”的現(xiàn)象發(fā)生。
三是細(xì)化檢查工作內(nèi)容，堵塞風(fēng)險漏洞。推進(jìn)尾箱平移，對重點部位、重點環(huán)節(jié)、重點區(qū)域和重點人員加強(qiáng)監(jiān)控，清理柜員級別和權(quán)限，完善柜面人員等級管理辦法，由委派營業(yè)主管進(jìn)行重點管理和重點檢查，解決對公會計柜員“不知不覺”、普通柜員和現(xiàn)金柜員“知而為之”的無意識的差錯發(fā)生。
四是加強(qiáng)問題整改，解決屢查屢放問題。支行通過檢查和對省行稽核中心下發(fā)的稽核差錯清單建立“問題庫”，由委派營業(yè)主管、業(yè)務(wù)主管落實兩級負(fù)責(zé)制度和建立問題臺賬，幫助每一個柜員分析問題頻發(fā)點，對“正在整改、未整改”的問題進(jìn)行追蹤，對差錯責(zé)任人嚴(yán)格按照支行會計核算質(zhì)量考核辦法進(jìn)行責(zé)任追究，解決屢查屢犯的問題。
五是發(fā)揮委派營業(yè)主管風(fēng)險防范、業(yè)務(wù)指導(dǎo)作用。委派營業(yè)主管每天對重點業(yè)務(wù)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)進(jìn)行把關(guān)和現(xiàn)場授權(quán)，對員工辦理業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行觀察，對員工操作上存在的風(fēng)險進(jìn)行及時提醒。同時把檢查結(jié)果、整改情況、日常工作質(zhì)量等情況組織員工討論，解決問題，交流體會。對思想波動較大，工作情緒不穩(wěn)定的員工，實施“委派營業(yè)主管談話制度”，了解員工思想動態(tài)，幫助員工解決思想矛盾。
六是加強(qiáng)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)技能。支行每周三舉行一次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，重點內(nèi)容為學(xué)習(xí)制度和操作流程，討論風(fēng)險防范舉措。在學(xué)習(xí)過程中，強(qiáng)調(diào)員工依靠規(guī)范的操作手冊按章操作，改變過去倚重老員工帶新員工的作坊式“傳、幫、帶”的培訓(xùn)方式，由員工自主進(jìn)行DCC模擬操作，強(qiáng)化熟練程度，減少“傳、幫、帶”過程中會計知識失真的問題，讓員工自覺養(yǎng)成規(guī)范的操作習(xí)慣和良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣。
