銀企對賬是指銀行為維護企業(yè)客戶利益，保證企業(yè)客戶資金安全，由銀行方發(fā)起，采取以時點余額為基數(shù)，通過調(diào)整雙方未達賬項，確認(rèn)銀企當(dāng)期發(fā)生業(yè)務(wù)是否相一致的過程，是工商銀行內(nèi)控管理的一項經(jīng)常性措施。銀企對賬可采取面對面，郵寄等傳統(tǒng)方式發(fā)放“銀企余額對賬單”進行對賬，也可采用網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機短信等現(xiàn)代高科技手段方式進行對賬。
目前，工行朝陽分行嚴(yán)格按照總行統(tǒng)一銀企對賬部署，主要采取面對面、郵寄和網(wǎng)上銀行三種對賬方式進行對賬。
一、面對面對賬是銀企雙方當(dāng)面共同核對銀企賬戶當(dāng)期發(fā)生業(yè)務(wù)的一種對賬形式。
二、郵寄對賬是銀行委托第三方向企業(yè)客戶傳遞對賬單，企業(yè)財務(wù)人員將賬務(wù)核對完畢后，將對賬回執(zhí)返回開戶銀行的對賬方式。工行的郵寄對賬單委托郵局以雙掛號方式直接送達企業(yè)財務(wù)人員手中，財務(wù)人員收到對賬單后要及時核對賬戶余額，在5個工作日內(nèi)，將加蓋企業(yè)單位公章的對賬回執(zhí)封在專用信封內(nèi)，通知郵遞員上門收取。工行的郵寄對賬單大體分為兩個部分，一部分為銀行打印欄，企業(yè)留存；另一部分為余額對賬回執(zhí)聯(lián)，需返回開戶銀行。在對賬回執(zhí)聯(lián)上有余額日期、存貸款標(biāo)志、賬戶余額、賬號和核對結(jié)果七項內(nèi)容需要企業(yè)財務(wù)人員填寫。填寫正確后加蓋財務(wù)專用章（或單位公章）及法人簽章（或財務(wù)負(fù)責(zé)人簽章或簽字）。
網(wǎng)銀對賬是一種新興的對賬方式，由企業(yè)自助在網(wǎng)上點擊對賬，具有方便、快捷、安全等特點。
工商銀行網(wǎng)銀對賬流程：
1、開通網(wǎng)上銀企對賬功能。首先登錄工商銀行官方網(wǎng)站（www.icbc.com.cn或www.95588.com），進入企業(yè)網(wǎng)上銀行，點擊網(wǎng)面左側(cè)菜單“賬戶管理”,選擇“銀企對賬”，點擊“開通銀企對賬”選項。選擇所要開通的賬戶，點擊“開通”。然后閱讀客戶對賬須知，并確認(rèn)賬號，提交數(shù)據(jù)簽名信息。最后選擇余額對賬周期，系統(tǒng)顯示開通“成功”。
網(wǎng)銀對賬。第一步點擊網(wǎng)面左側(cè)菜單“銀企對賬”，選擇對賬賬號，點擊所需對賬賬號后的“對賬”選項。第二步如果企業(yè)賬戶余額已平，請選擇“余額已平”選項，點擊“確定”（注意：如果賬戶余額已平，請不要點擊“明細(xì)對賬”）。最后輸入密碼，點擊“確定”，系統(tǒng)提示，本次對賬已完成。
如果企業(yè)賬戶余額不平，在第二步時選擇“已達賬項明細(xì)對賬”。進行明細(xì)對賬，點擊“提交”選項。然后點擊“編制余額調(diào)節(jié)表”按鈕，編制余額調(diào)節(jié)表。最后輸入您的賬戶余額，系統(tǒng)提示您對賬成功。
查詢對賬記錄與打印對賬單。點擊網(wǎng)面左側(cè)菜單“查詢對賬記錄”，選擇“對賬記錄”、“賬號”與“日期”，再點擊“查詢”，即可查詢對賬記錄。如選擇“余額對賬單”，可自助打印銀企余額對賬單。
4、對賬單防偽碼驗證。點擊網(wǎng)面左側(cè)菜單“對賬單防偽碼驗證”，選擇賬號并填寫“對賬單號”和“防偽碼”，點擊“驗證”。系統(tǒng)提示“您驗證的對賬單是工商銀行提供的有效對賬單”。
據(jù)了解，年初以來，為有效防范結(jié)算風(fēng)險，保障銀企資金安全，工行朝陽分行采取多項措施開展銀企對賬工作，使銀企對賬率顯著提高。截至3月20日，該行已累計發(fā)放銀企余額對賬單3653份，銀企對賬覆蓋率達100%，網(wǎng)上銀行和郵寄對賬率均達到 99%，重點企業(yè)賬戶面對面對賬率達到了100%。
該行還全面梳理了重點企業(yè)賬戶對賬流程，做好按月發(fā)放企業(yè)在銀行存款日均余額在100萬元以上賬戶余額對賬工作，并且逐筆收回銀企余額對賬回執(zhí)，確保了重點企業(yè)賬戶對賬的全面性和有效性。
