授信審查是授信業(yè)務(wù)全流程中風(fēng)險評價評估環(huán)節(jié)，若想客觀、準確地對貸款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評價，就要精準把握授信審查要點。筆者結(jié)合個人日常授信審查工作，進行了一定的歸納與總結(jié)，認為應(yīng)重點關(guān)注“三性”。
一、資格合規(guī)性。
一方面，是主體資格合規(guī)性審查，既是授信業(yè)務(wù)開展的首要條件，又是貸款第一還款來源的基礎(chǔ)保障。應(yīng)該特別關(guān)注的：一是申請人主體資格審查。授信審查時應(yīng)嚴格執(zhí)行制度相關(guān)借款主體準入要求，確保借款人的主體合規(guī)。如個人商務(wù)貸款借款人是否為經(jīng)營實體實際控制人，個人信用消費貸款借款人是否為一至三類客戶，家庭農(nóng)場貸款客戶是否為從事農(nóng)業(yè)相關(guān)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營實體等。二是申請人信用狀況審查。人行征信管理條列及相關(guān)征信管理辦法中均已明確規(guī)定，不得向明顯惡意拖欠金融機構(gòu)貸款、征信分類劃分為禁入類的客戶新增授信；對于征信分類為次級類的客戶，相關(guān)制度也設(shè)定了一些限制性條件，授信審查時應(yīng)切實把握相關(guān)要求。
另一方面，是擔(dān)保合規(guī)性審查。授信業(yè)務(wù)可采用抵押、質(zhì)押、保證等多種擔(dān)保方式，同時對于不同的擔(dān)保方式制度也設(shè)立了一些特定的合規(guī)性標準。一是抵（質(zhì)）押物合規(guī)性審查。對于采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，首先應(yīng)審查抵（質(zhì)）押物類型是否合規(guī)，如個人商務(wù)貸款不接受企業(yè)名下的房產(chǎn)作抵押等；其次應(yīng)審查抵（質(zhì)）押物相關(guān)使用年限是否合規(guī)，如小企業(yè)授信業(yè)務(wù)抵押房產(chǎn)房齡一般不得超過20年等；同時還應(yīng)審查抵（質(zhì)）押率是否合規(guī)，如個人綜合消費貸款以商業(yè)店鋪作為抵押物的，抵押率不得超過60%。二是保證人合規(guī)性審查。對于采用自然人保證擔(dān)保方式的，首先應(yīng)審查保證人主體是否合規(guī)，如保證人不得為借款人父母、保證人征信不得為次級或禁入類等；其次還應(yīng)審查保證人擔(dān)保能力是否合規(guī)，如小額貸款保證人為公務(wù)員、企事業(yè)單位正式職工的，其所擔(dān)保的債權(quán)金額最高為年收入金額的5倍，且其月均收入最低為2000元。
第三，授信業(yè)務(wù)合規(guī)性審查。授信審查時應(yīng)審查借款人貸款用途是否符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及行內(nèi)相關(guān)信貸政策要求，同時還應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營水平、存貨規(guī)模、購銷商務(wù)合同等相關(guān)資料信息來判斷貸款資金需求是否合理。
二、資料完整性
一是申請人資料完整性。按照業(yè)務(wù)制度要求，借款人應(yīng)提供個人身份證明資料、經(jīng)營實體資質(zhì)資料等基本類資料；涉及特許經(jīng)營行業(yè)的還應(yīng)提供特許經(jīng)營許可證或政府相關(guān)部門特許經(jīng)營的批文批復(fù)等資料，授信審查時應(yīng)確保相關(guān)核心關(guān)鍵資料的完整。二是擔(dān)保材料完整性。對于采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)審查抵（質(zhì)）押人身份證明資料是否完整，審查抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明材料提供是否完整；對于采用自然人保證擔(dān)保方式的，應(yīng)審查保證人身份證明資料是否完整，還需審查保證人保證能力證明材料提供是否完整。三是業(yè)務(wù)單式完整性。貸款申請相關(guān)業(yè)務(wù)單式是貸款檔案資料的重要組成部分，除部分基礎(chǔ)業(yè)務(wù)單式外，部分特定業(yè)務(wù)單式在某種意義上也具有一定的法律效力，對于未來相關(guān)權(quán)益實現(xiàn)具有一定的保障作用，如借款人配偶聲明、承租人承諾函、企業(yè)同意貸款申請的股東決議書等業(yè)務(wù)單式授信審查時應(yīng)著重關(guān)注。四是影像資料完整性。影像資料主要包括信貸客戶經(jīng)理實地調(diào)查影像和與借款人面談、面簽影像，其中實地調(diào)查影像又涵蓋經(jīng)營場地實地調(diào)查影像和抵押物實地勘察影像。授信審查時應(yīng)依據(jù)不同類型的貸款業(yè)務(wù)要求，審查信貸客戶經(jīng)理拍攝提供的相關(guān)影像資料是否齊全完整。
三、調(diào)查報告合理性
一是內(nèi)容一致性審查。調(diào)查報告內(nèi)容應(yīng)與貸款相關(guān)資料信息保持一致，如調(diào)查報告中申請概況內(nèi)容應(yīng)與貸款申請表信息一致；借款人信用卡透支額、對外擔(dān)保余額等數(shù)據(jù)應(yīng)與征息報告顯示一致；收入相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)或收入證明數(shù)據(jù)一致等。二是內(nèi)容合理性審查。調(diào)查報告中內(nèi)容應(yīng)合情合理，對于調(diào)查報告中信息內(nèi)容與提供的相關(guān)資料存在較大偏差的應(yīng)在調(diào)查報告中給出合理解釋。三是信息充分披露性審查。調(diào)查報告審查時，還應(yīng)確保借貸客戶的重點信息全面充分的披露在調(diào)查報告中，如借款人及其配偶在其他金融機構(gòu)貸款信息、對外擔(dān)保情況信息等。
在重點關(guān)注上述三性的基礎(chǔ)上，還應(yīng)關(guān)注系統(tǒng)錄入的審查。授信審查崗應(yīng)對信貸客戶經(jīng)理在信貸系統(tǒng)中上報的貸款相關(guān)信息的完整性、準確性進行審查，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息與相關(guān)紙質(zhì)檔案資料信息的一致性，保證貸款相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準確性。共同防范的把控好貸款風(fēng)險。
