截止2015年3月20日，湘西州分行營(yíng)業(yè)部辦理非融資性保證業(yè)務(wù)2624萬(wàn)元。結(jié)合近期省分行和銀監(jiān)局“一加強(qiáng)，兩遏制”檢查，本人就州分行營(yíng)業(yè)部保證業(yè)務(wù)幾點(diǎn)淺易的風(fēng)險(xiǎn)防范措施總結(jié)如下，和大家分享：
(一)需嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入與審批管理，嚴(yán)禁逆程序操作
必須嚴(yán)格按照先審批、再簽訂出具保函協(xié)議及相關(guān)抵質(zhì)押合同，最后出具保函的流程辦理，嚴(yán)禁先出具保函、再審批或先出具保函、再簽訂協(xié)議合同等逆程序操作。
(二)需合理確定保證期限，保函實(shí)際有效期與審批期限必須一致
原則上不得出具無(wú)確定截止日期的保函，對(duì)于無(wú)法確定保函失效期限，在出具保函時(shí)應(yīng)載明“保函有效期最長(zhǎng)不超過(guò) 年”或“截止 時(shí)間此保函自動(dòng)失效”等字樣。
(三)需有效規(guī)范保函注銷(xiāo)管理
要加強(qiáng)保函注銷(xiāo)管理，對(duì)于不滿足注銷(xiāo)條件的保函，嚴(yán)禁提前注銷(xiāo)；對(duì)于明確注明截止日期的保函，若因受益人要求或被保證事項(xiàng)履行完畢等原因需提前終止保函效力時(shí)，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)要求受益人出具保函失效的書(shū)面文件并收回保函正本；到期滿足注銷(xiāo)條件的保函須及時(shí)注銷(xiāo)，按相關(guān)規(guī)定銷(xiāo)記表外賬，確保賬實(shí)相符。保函注銷(xiāo)后，應(yīng)在留存的保函文本上加蓋“注銷(xiāo)”或“失效”戳記。
(四)需加強(qiáng)保函出具后檢查，規(guī)范文本管理
保函出具后，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)被保證人、反擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、擔(dān)保物及保函項(xiàng)下有關(guān)的履約情況進(jìn)行及時(shí)的跟蹤檢查，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)采取保全措施；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)保函文本的保管，防止我行留存的保函文本遺失帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。按規(guī)定收回的保函正本、由受益人出具的保函失效書(shū)面文件等材料原件，應(yīng)由信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)進(jìn)行歸檔管理，會(huì)計(jì)部門(mén)可根據(jù)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)提交的保函失效通知書(shū)，留存復(fù)印件后銷(xiāo)記表外賬。
(五)需規(guī)范保證業(yè)務(wù)核算，定期對(duì)賬
嚴(yán)格業(yè)務(wù)臺(tái)賬與表外賬的定期對(duì)賬制度，及時(shí)登記表外賬，確保保證業(yè)務(wù)賬實(shí)、賬賬相符，真實(shí)反映保證業(yè)務(wù)發(fā)展情況。
