湖南建行系統(tǒng)開展“雙基”管理活動以來，內(nèi)控基礎(chǔ)得到加強，管理水平得到提升，取得了明顯的成效，但“雙基”管理不是一朝一夕的事情，也不是一年兩年的活動，而是一個長期的、永恒的過程。如何加強“雙基”管理，確實提高風險內(nèi)控能力，本人認為，加強合規(guī)文化建設(shè)是根本。
合規(guī)文化建設(shè)是一個漸進的漫長過程，它需要經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導和培育。銀行作為高風險的行業(yè)，必須將加強合規(guī)文化建設(shè)，強化內(nèi)控管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，狠抓學習教育，提高員工素質(zhì)等貫穿于整個企業(yè)發(fā)展過程中，打造一支懂業(yè)務(wù)、能管理、會經(jīng)營的高素質(zhì)隊伍，全面提升內(nèi)控管理水平，才能實現(xiàn)管理規(guī)范到位、依法合規(guī)經(jīng)營，又好又快發(fā)展。
一、加強組織領(lǐng)導，明確管理職責
各級管理層的引導、帶動將直接影響合規(guī)文化建設(shè)的質(zhì)量。因此，對內(nèi)控工作必須堅持“一把手”負責制，實行“一級管一級，一級對一級負責”的管理方式；管理者應(yīng)以身作則，堅持帶頭按章辦事，各級管理部門按照職責分工和制度規(guī)定，將內(nèi)控管理工作常規(guī)化，時刻關(guān)注工作中每一個重控環(huán)節(jié)和風險點，把握內(nèi)控每一環(huán)節(jié)和細節(jié)，并對本崗位、本級部門內(nèi)控工作的有效性負責，對因違規(guī)操作造成的重大損失承擔責任。
二、大力培養(yǎng)合規(guī)操作意識，規(guī)范日常操作行為
任何內(nèi)控制度都不能面面俱到，以人為本是德育的關(guān)鍵，誠信和道德的教育是合規(guī)文化確立的根本。因此，要從最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)入手，教育管理人員及員工主動暴露內(nèi)控的隱患，使內(nèi)控風險前移，降低內(nèi)控管理成本、提高內(nèi)控管理效果。堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律”的不良習慣，在全行上下培育、形成一種“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的合規(guī)文化理念，切實把合規(guī)管理理念滲透到日常業(yè)務(wù)經(jīng)營管理和決策的每一環(huán)節(jié)，形成對違規(guī)的高度敏感，使合規(guī)意識成為一種自覺和必需的行為準則。
三、科學制定考核措施，實施激勵導向考核
要制定科學、合理的合規(guī)管理獎懲制度，建立合規(guī)質(zhì)量獎，采用目標激勵、業(yè)績激勵以及物質(zhì)激勵等措施，激勵員工合規(guī)操作。對內(nèi)控制度執(zhí)行好的網(wǎng)點和部門予以表彰和獎勵，使內(nèi)控管理優(yōu)秀人員感受到成就感，起到帶動輻射作用，激發(fā)管理人員奮發(fā)向上的內(nèi)在動力，進而引導、督促員工對內(nèi)控執(zhí)行高標準的追求。同時，建立起覆蓋每個管理人員和員工的責任追究體系，強調(diào)“合規(guī)管理與操作”是每個員工義不容辭的責任。將內(nèi)控管理成效與考評機制相結(jié)合，把內(nèi)控管理成效納入管理人員考核和離任、責任審計中，并與干部使用、薪酬分配相掛鉤。
四、適時完善各項制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程
一是應(yīng)該重點針對系統(tǒng)管理模式、操作流程以及業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新的變化，及時梳理、修訂和完善相關(guān)規(guī)章制度，確保規(guī)章制度能覆蓋各項業(yè)務(wù)控制的關(guān)鍵點和風險點。尤其是對現(xiàn)金及憑證管理、賬戶管理、授權(quán)業(yè)務(wù)、聯(lián)行匯兌業(yè)務(wù)、跨行通兌業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、人員交接、印章管理等重要環(huán)節(jié)，應(yīng)重新梳理，加以規(guī)范，以確保各環(huán)節(jié)控制不留空白點、風險點。
二是要實行動態(tài)管理模式。如為保證會計工作的合規(guī)有效性，柜員崗位的配置和設(shè)置必須遵循“相互監(jiān)督、相互制約、前臺與后臺分離、聯(lián)行與結(jié)算分離、信貸與核心分離”的原則，按系統(tǒng)類別、特點及業(yè)務(wù)品種分析研究并制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，分析確定業(yè)務(wù)操作過程中的風險點，明確關(guān)鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關(guān)系。
三是要將各種規(guī)章制度、風險防范措施融入到每個操作崗位及環(huán)節(jié)當中，使每位員工明確自身崗位的職責和操作內(nèi)容及要點，最終形成統(tǒng)一、規(guī)范、完善的業(yè)務(wù)操作流程，提升內(nèi)控管理的規(guī)范化、流程化水平。
四是建立健全風險動態(tài)監(jiān)測、定期分析報告制度，完善內(nèi)控信息傳導機制，提高風險管理綜合能力。重點提高對各項業(yè)務(wù)的重要操作環(huán)節(jié)及風險點進行預測、識別、分析和解決的能力，及時提出操作風險的控制重點，以內(nèi)控管理排名作為績效考核的獎懲依據(jù)，建好問題臺賬，從制度和管理上解決屢查屢犯問題，從而有效遏制違規(guī)、違章操作風險。
五、加大檢查指導力度，強化責任追究
一是按崗位制定檢查方案及考核措施，并按崗位進行定期考核。二是加大對重要控制環(huán)節(jié)的檢查輔導力度，尤其是加強對重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理、印章管理、賬戶管理、人員交接、授權(quán)業(yè)務(wù)與監(jiān)督控制等重要控制環(huán)節(jié)和會計主管履職情況的檢查監(jiān)督。三是各部門之間要密切合作，各司其職，環(huán)環(huán)相扣，切實履行好風險提示、檢查、監(jiān)督、處罰以及整改等相應(yīng)職責，要特別重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查力度，定期跟蹤，確保整改到位。四是根據(jù)存在問題對網(wǎng)點管理情況進行分類后，對管理較為薄弱的網(wǎng)點和人員開展重點檢查和指導。五是加大責任處罰和追究力度，對在日常工作中存在違反重要控制環(huán)節(jié)規(guī)定、問題存在屢查屢犯或是整改措施落實不到位的人員嚴格進行責任追究。
六、加強合規(guī)教育，建設(shè)有特色的合規(guī)文化
一是必須將合規(guī)風險培訓納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規(guī)教育和培訓水平。
二是結(jié)合制度執(zhí)行力、案件專項治理等活動，加強合規(guī)警示教育，組織全體員工對系統(tǒng)內(nèi)或他行違規(guī)發(fā)生的案件進行深入剖析，分析案件發(fā)生的原因及后果，使干部員工從思想上真正引起警覺。
三是聘請專業(yè)人員定期針對重要風險點進行專門培訓，特別是加強信貸風險防范的教育培訓，對信貸專管員、客戶經(jīng)理等重點進行培訓，主要是學習各種法律法規(guī)、信貸基本制度以及典型做法等。同時規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作，堵塞信貸管理漏洞，通過有效的信貸教育培訓，使信貸人員真正增強合規(guī)意識，提高制度執(zhí)行力。
四是開展豐富多彩的合規(guī)文化活動，通過簡報、宣傳欄以及給每位員工通過手機發(fā)送合規(guī)信息等方式，開展合規(guī)文化宣傳，定期組織以推進合規(guī)文化為主題的征文和演講比賽等活動，在轄區(qū)內(nèi)營造合規(guī)文化氛圍，將合規(guī)文化潛移默化的變?yōu)閱T工的自覺行動。讓合規(guī)文化深入人心，讓合規(guī)變?yōu)樽杂X行動。
總之，堅持以人為本，通過合規(guī)文化建設(shè)，加強溝通和協(xié)調(diào)，強化內(nèi)控建設(shè)，創(chuàng)造一種民主和諧的內(nèi)控環(huán)境，使全體員工認真履行崗位職責、養(yǎng)成自覺合規(guī)操作及遵紀守法的良好習慣，“雙基”管理水平將會水到渠成、不斷提升。
