柜臺印章的管理是商業(yè)銀行內(nèi)控管理的重要環(huán)節(jié)，在保管、使用、審批等方面均有嚴密的規(guī)定和手續(xù)。但在實際工作中，許多網(wǎng)點人員在印章使用時，存在濫用、多蓋印章等現(xiàn)象。
目前柜臺業(yè)務印章管理的風險點主要有：
（一）、柜員臨時離崗印章未入箱加鎖，或營業(yè)終了未入庫保管被盜；
（二）、在空白有價單證、重要空白憑證或者其他空白憑證上預先加蓋印章；
（三）、柜員離崗時將印章交由他人代為保管；
（四）、超越權限對外使用業(yè)務印章；
（五）、營業(yè)網(wǎng)點印、證不分管分用；
（六）、已停用、作廢的印章沒有封存上繳及時銷毀而被盜用；
（七）、利用停用、作廢的印章出具假單證或者對外提供擔保；
針對以上風險點，業(yè)務印章管理必須嚴格按照規(guī)章制度執(zhí)行，有效的進行風險防范：
（一）、柜面業(yè)務用章必須嚴格執(zhí)行“誰保管，誰使用，誰負責”的原則。
（二）、網(wǎng)點應按規(guī)定正確使用業(yè)務印章，嚴禁超范圍使用柜面業(yè)務用章。
（三）、柜員臨時離開柜臺應將業(yè)務印章入箱加鎖。
（四）、嚴禁基層營業(yè)網(wǎng)點自行刻制印章、對字跡不清的印章按規(guī)定上繳管轄單位統(tǒng)一銷毀。
