分析2015年1-7月衡陽分行已經(jīng)發(fā)生的差錯，一般違規(guī)多數(shù)是丟失憑證差錯，規(guī)范類差錯主要有賬戶凍結(jié)方式錯誤、缺少內(nèi)部記賬憑證、內(nèi)部帳掛賬未及時清理、代理開戶未電話核實(shí)；特殊業(yè)務(wù)申請書客戶填寫賬號與機(jī)打賬號不符；代理轉(zhuǎn)賬客戶簽名與機(jī)打記錄不符等等。
盡管差錯各不相同，但原因都大同小異，主要有以下三個方面的原因。
一、沒有按流程辦事。全行業(yè)務(wù)處理都已經(jīng)規(guī)范化、流程化，柜員在處理每筆業(yè)務(wù)時如果沒有嚴(yán)格執(zhí)行操作流程，沒有堅(jiān)持一筆一清，沒有及時收回憑證，沒有認(rèn)真仔細(xì)勾對流水。
二、工作責(zé)任心不強(qiáng)，做事不細(xì)心，注意力不集中，工作中沒有形成良好的工作習(xí)慣,工作不嚴(yán)謹(jǐn)。
三、學(xué)習(xí)不到位，沒有及時更新知識。規(guī)范類差錯中凍結(jié)錯誤、內(nèi)部帳掛賬未及時清理等都是由于業(yè)務(wù)不熟造成的。在許多違規(guī)操作和差錯里有相當(dāng)?shù)囊徊糠质菍σ恍┬聵I(yè)務(wù)不清楚和不常見的業(yè)務(wù)不熟悉而造成，加強(qiáng)學(xué)習(xí)就能在一定程度上減少不必要的差錯。
如何防范差錯，提高我行會計(jì)核算質(zhì)量，提高服務(wù)水平，具體來說主要有以下五個方面：
一、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣，強(qiáng)化日常監(jiān)督。首先，在業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中，要求柜員嚴(yán)格按照操作流程處理業(yè)務(wù)，做到一筆一清，及時審核憑證要素；其次，在業(yè)務(wù)監(jiān)督過程中，要求授權(quán)人員先審核憑證要素、核對終端錄入數(shù)據(jù)無誤后再授權(quán)，嚴(yán)防授權(quán)流于形式。第三，加強(qiáng)每天事中、事后監(jiān)控，規(guī)范員工日常操作，發(fā)現(xiàn)一般違規(guī)行為立即糾正。
二、加強(qiáng)憑證審核，加強(qiáng)工作責(zé)任心，杜絕稽核差錯。大堂經(jīng)理在指導(dǎo)填單時審核憑證，經(jīng)辦人辦理業(yè)務(wù)時仔細(xì)認(rèn)真審核，日終勾對流水再次審核。此外換人勾兌復(fù)核、營業(yè)主管稽核把關(guān)；主管及時將稽核中發(fā)現(xiàn)的問題告知柜員，并進(jìn)行業(yè)務(wù)差錯類型分析，提醒柜員規(guī)范操作，使柜員熟知業(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，避免同類差錯再次發(fā)生。
三、專人負(fù)責(zé)管理，明確具體項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)日啟、日終日結(jié)簽退等工作，嚴(yán)格落實(shí)操作流程和規(guī)章制度。
四、加大處罰力度，樹立典型模范，鼓勵員工規(guī)范操作。強(qiáng)化個人責(zé)任，本著自己對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，勾對流水即不能依賴他人，又不能流于形式，嚴(yán)防出現(xiàn)缺失憑證的差錯。對工作積極認(rèn)真、當(dāng)月差錯率為零的員工給予精神鼓勵和經(jīng)濟(jì)獎勵。對屢查屢犯、屢禁不止、屢教不改的現(xiàn)象進(jìn)行加倍處罰，并給予違規(guī)記積分。
五、加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高柜員和主管業(yè)務(wù)素質(zhì)，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)。營運(yùn)管理部加強(qiáng)對營業(yè)主管的培訓(xùn),在營業(yè)主管例會上專門就系統(tǒng)、渠道運(yùn)行差錯及后臺集中作業(yè)差錯類型以及應(yīng)如何避免差錯的發(fā)生舉辦專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)；營業(yè)主管要加強(qiáng)對柜員的培訓(xùn)，特別是對新行員和對新輪崗柜員要重點(diǎn)關(guān)注，以老帶新，避免差錯。
