為了防止出現(xiàn)貸款壞賬，提高貸款質(zhì)量，銀行需要對(duì)已經(jīng)發(fā)放的貸款進(jìn)行謹(jǐn)慎科學(xué)的管理，密切監(jiān)控貸款的風(fēng)險(xiǎn)，所以要對(duì)貸款進(jìn)行科學(xué)分類。
貸款分為五個(gè)檔次，分別是正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、和損失貸款，其中次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款就屬于不良貸款。不良貸款是銀行在一定期限內(nèi)不能按期收回的貸款，有可能造成呆帳貸款或貸款損失的貸款，不良貸款增加會(huì)形成貸款收回率下降，會(huì)形成貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)降低銀行的收息率，所以正確認(rèn)識(shí)和有效防范不良貸款是非常重要的。
首先，要知道銀行發(fā)放貸款的資金從何而來，從國家銀行的信貸資金來源中人們可以看出，自有資金在國家銀行信貸資金來源中所占的比重很小，國家銀行的錢主要來自存款，各項(xiàng)存款在國家銀行信貸資金來源中占的比重在60%左右，而各項(xiàng)存款中有一半以上是儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)蓄存款在國家銀行信貸資金來源中占到三分之一左右，銀行的錢主要是存款人的錢，銀行主要是在用存款人的錢發(fā)放貸款，銀行不過是個(gè)"資金池"，它一方面作為債務(wù)人把存款人的錢集中起來，另一方面作為債權(quán)人將錢貸給借款人，從這個(gè)意義上說，銀行對(duì)不該貸的客戶提供貸款，就是對(duì)存款人的不負(fù)責(zé)任的行為，甚至可以說是對(duì)存款人的犯罪。
其次，要知道為何會(huì)產(chǎn)生不良貸款，主要原因是銀行經(jīng)營管理水平不高，風(fēng)險(xiǎn)防范能力不強(qiáng)，客觀原因是借款人信用觀念不強(qiáng)，償債能力太低，所以在發(fā)放一筆貸款之前，必須經(jīng)過謹(jǐn)慎的審核與了解，加強(qiáng)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，保證每一筆貸款的質(zhì)量。
總之，從發(fā)放一筆貸款的前期調(diào)查和發(fā)放以及貸后管理都要認(rèn)真負(fù)責(zé)的對(duì)待，防止不良貸款的產(chǎn)生。
