如何堅持有效的防范稽核差錯是我們每個會計人員時時關心的話題。對于每一位柜員及主管來說這都是一件非常頭痛的事情，身為業(yè)務主管，我對稽核差錯的原因進行了認真的反思和分析。
第一、學習不到位，對業(yè)務流程沒有理解透，特別表現(xiàn)為對公業(yè)務。有些業(yè)務只要換人操作，就會困難重重，柜員害怕差錯推諉辦理。現(xiàn)在所有的業(yè)務處理都已經規(guī)范化、流程化，因此柜員在處理每筆業(yè)務時如果沒有嚴格執(zhí)行操作流程，稍不留心，就會出錯。
第二、合規(guī)意識不強，抱有僥幸心理。如柜員在辦理業(yè)務出現(xiàn)差錯時，為了簡單省事就不聯(lián)系客戶私自涂改憑證，其實這種做法和想法是非常錯誤的，雖然上級行沒下發(fā)差錯但并不代表這樣做就是合規(guī)的。這就要求業(yè)務主管在審核授權流程中，也要一看、二比對、三核查、四詢問等多個步驟，絕不讓授權流于形式，要真正做到把風險拒之門外。更要使出火眼金睛的真功夫，做到及時發(fā)現(xiàn)差錯防范風險。
第三、業(yè)務素質不強，新業(yè)務的學習不夠。我行的各項產品、新業(yè)務層出不窮，這就要求我們平時要及時學習新產品，新業(yè)務，切不可等到辦理新業(yè)務時手忙腳亂，導致發(fā)生很多差錯。之所以產生差錯是因為對制度與規(guī)章的不了解所致，為了讓全體員工牢固掌握各項制度和業(yè)務知識，員工必須加強業(yè)務學習，特別是對各個風險點要進行梳理與講解，讓大家遠離風險，合規(guī)操作。
總之大家必須要嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，特別是柜臺的各項操作規(guī)程，要嚴格把好“柜員操作流程關”、“業(yè)務主管審核關”、“憑證稽核審計關”，并在實際工作中邊執(zhí)行邊總結，對操作過程中的風險予以充分揭示，讓所有的員工參與柜面業(yè)務的討論、整改，把風險遏制在萌芽狀態(tài)。
