近年來(lái)，我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管工作力度不斷增強(qiáng),反洗錢(qián)工作水平顯著提高,但仍然存在諸多現(xiàn)實(shí)問(wèn)題,制約反洗錢(qián)監(jiān)管工作的有效性.現(xiàn)就金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作面臨的突出問(wèn)題，分析影響和制約洗錢(qián)和恐怖融資管控的結(jié)構(gòu)性因素，并對(duì)提高反洗錢(qián)監(jiān)管工作有效性提出幾點(diǎn)建議.
一、當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作面臨的突出問(wèn)題
反洗錢(qián)關(guān)系金融業(yè)健康發(fā)展、國(guó)家安全和社會(huì)穩(wěn)定,是當(dāng)前國(guó)際社會(huì)的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題。我國(guó)反洗錢(qián)工作經(jīng)過(guò)初期的快速發(fā)展后,反洗錢(qián)監(jiān)管有效性不高的問(wèn)題開(kāi)始逐漸暴露出來(lái),嚴(yán)重影響和制約了反洗錢(qián)的深入推進(jìn)和整體發(fā)展,成為當(dāng)前反洗錢(qián)工作面臨的主要矛盾。結(jié)合金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前工作實(shí)際，突出問(wèn)題表現(xiàn)在以前幾個(gè)方面：
（一）、社會(huì)公眾和相關(guān)部門(mén)對(duì)反洗錢(qián)的重要性認(rèn)識(shí)不足。當(dāng)前，由于對(duì)反洗錢(qián)工作的宣傳不夠廣泛和深入，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)不足。此外，地方政府相關(guān)部門(mén)因?yàn)橐Y心切，對(duì)加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合；個(gè)別金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢(qián)體系要增加成本投入，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中丟失客戶，從而放松執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)章的義務(wù)；部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢(qián)與己無(wú)關(guān)，主觀上對(duì)反洗錢(qián)工作的重要性認(rèn)識(shí)不足；個(gè)別基層金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢(qián)多是在大城市，小地方?jīng)]人洗錢(qián)
（二）、客戶身份識(shí)別、客戶盡職調(diào)查工作難以有效推進(jìn)
如何識(shí)別客戶身份，缺乏有效手段，如何將客戶盡職調(diào)查履職到位，缺乏明確標(biāo)準(zhǔn)與途徑，在實(shí)際工作中難免盲從。例如：
“了解你的客戶”是反洗錢(qián)工作的基本要求。無(wú)論是對(duì)公客戶還是對(duì)私客戶，在開(kāi)戶時(shí)大部分會(huì)采用居民身份證作為身份證件，公安聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的出現(xiàn)，為銀行識(shí)別客戶身份證件的真實(shí)性提供了保障。但是，其他合法個(gè)人證件難以識(shí)別。按照規(guī)定，在開(kāi)立賬戶時(shí)，客戶提供的軍官證、警官證、外籍護(hù)照等也屬于合法證件，一方面由于沒(méi)有配置識(shí)別這些證件真實(shí)性的輔助設(shè)備，另一方面大多數(shù)的柜員對(duì)這類(lèi)型證件既不熟悉它的防偽標(biāo)志也沒(méi)掌握其識(shí)別要點(diǎn)，因此，存在隱性風(fēng)險(xiǎn)；其次，對(duì)于對(duì)公客戶，也僅限于客戶開(kāi)戶資料的真實(shí)性，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況、主要資金往來(lái)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)范圍等信息,由于需要客戶配合和工作人員的進(jìn)一步核實(shí)，在工作中存
在困難，很大程度上影響了反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。
在銀行業(yè)開(kāi)展客戶身份識(shí)別及盡職調(diào)查中，存在客戶抵制、不予配合的現(xiàn)象，造成反洗錢(qián)工作難以推進(jìn)；
（三）、員工反洗錢(qián)意識(shí)和制度執(zhí)行力有待加強(qiáng)。
從實(shí)際工作來(lái)看，反洗錢(qián)的諸多規(guī)定在各層級(jí)的學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行力度參差不齊。一是員工反洗錢(qián)意識(shí)不強(qiáng)。一些機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)教育還不夠深入，致使部分干部員工對(duì)反洗錢(qián)意義認(rèn)識(shí)不足，對(duì)各項(xiàng)反洗錢(qián)相關(guān)制度的學(xué)習(xí)不夠深入，業(yè)務(wù)操作有時(shí)憑感覺(jué)、憑經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)處理較隨意，在發(fā)展業(yè)務(wù)與執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)定相矛盾時(shí)，甚至有時(shí)為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。二是制度執(zhí)行不到位。在反洗錢(qián)實(shí)際操作中還不時(shí)存在不規(guī)范的問(wèn)題，如管理層面布置多，基層網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)少；又如了解、掌握客戶真實(shí)信息本應(yīng)是基層行反洗錢(qián)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，但由于各種主客觀因素，對(duì)客戶的了解往往限于客戶開(kāi)立賬戶時(shí)應(yīng)提供的資料，缺乏對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來(lái)對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等的真實(shí)了解，客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查工作有時(shí)流于形式。
（四）銀行員工反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)能力及銀行監(jiān)控分析技術(shù)手段有待提高
當(dāng)前，商業(yè)銀行反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才比較缺乏，員工反洗錢(qián)的知識(shí)及業(yè)務(wù)技能有待提高，實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)有待進(jìn)一步積累，同時(shí)，反洗錢(qián)崗位存在配備力量不足的問(wèn)題，在基層網(wǎng)點(diǎn)往往一人身兼數(shù)職，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)及日趨嚴(yán)厲的監(jiān)管要求，難免力不從心，顧此失彼；銀行開(kāi)發(fā)的反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)還存在缺陷，在龐大的信息和海量數(shù)據(jù)面前，還不能充分提供監(jiān)控分析支持，不能有效彌補(bǔ)人工篩選數(shù)據(jù)、分析缺陷，給實(shí)際操作帶來(lái)難度。
二、影響和制約洗錢(qián)和恐怖融資管控的結(jié)構(gòu)性因素
（一）、反洗錢(qián)工作實(shí)施主體單一性
《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》明確規(guī)定在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)，從法律上明確了金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作實(shí)施主體地位，但對(duì)社會(huì)公眾和各個(gè)部門(mén)是否應(yīng)該履行、履行何種義務(wù)沒(méi)有從法律上加以規(guī)范。實(shí)際上，洗錢(qián)、恐怖融資涉及的不僅僅是金融領(lǐng)域，而是涉及社會(huì)各階層、社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，這種反洗錢(qián)工作實(shí)施主體單一性，容易造成金融機(jī)構(gòu)“單打獨(dú)斗”局面，導(dǎo)致社會(huì)公眾漠不關(guān)心，各個(gè)部門(mén)事不關(guān)已，不利于反洗錢(qián)工作全面、深入有效推進(jìn)。
（二）、經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的復(fù)雜性
洗錢(qián)活動(dòng)包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪，它遍布社會(huì)各個(gè)階層、社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活各個(gè)方面，關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，交易密如蛛網(wǎng)，是洗錢(qián)和恐怖融資管控難的客觀原因。
（三）、社會(huì)公眾反洗錢(qián)意識(shí)淡薄
整個(gè)社會(huì)還未形成“反洗錢(qián)人人有責(zé)”的氛圍，相當(dāng)多的公眾持有“事不關(guān)已”的錯(cuò)誤觀念，對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)知識(shí)宣傳普及表現(xiàn)淡漠，不主動(dòng)接受，在銀行業(yè)開(kāi)展客戶身份識(shí)別及盡職調(diào)查中，存在客戶抵制、不予配合的現(xiàn)象，很不利于洗錢(qián)和恐怖融資管控有效推進(jìn)。
（四）、金融機(jī)構(gòu)利益驅(qū)動(dòng)缺乏
金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)法規(guī)定的義務(wù)，履行的是一種國(guó)家職能，應(yīng)該象國(guó)家其他職能部門(mén)一樣相應(yīng)得到利益補(bǔ)償，實(shí)際上是無(wú)償，甚至是處罰，由此，金融機(jī)構(gòu)出于自身利益考慮，自然要考慮成本投入，考慮客戶維護(hù)。利益補(bǔ)償機(jī)制缺乏是影響和制約洗錢(qián)和恐怖融資管控洗錢(qián)和恐怖融資管控的內(nèi)在動(dòng)因。
（五）、洗錢(qián)手段多樣化，渠道隱蔽化
隨著金融渠道、產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，以及洗錢(qián)監(jiān)管趨向嚴(yán)密，不法分子洗錢(qián)的方式、手法不斷翻新，洗錢(qián)犯罪呈現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化、智能化、隱蔽化和高度組織化等特征，給金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)偵測(cè)及業(yè)務(wù)管理帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。比較典型的有：
1.信用卡套現(xiàn)手段翻新，識(shí)別難度增加。少數(shù)商戶通過(guò)超級(jí)網(wǎng)銀、拉卡拉等渠道力圖隱藏套現(xiàn)痕跡，應(yīng)對(duì)銀行監(jiān)測(cè)。另外，信用卡套現(xiàn)有從實(shí)體店向電子商城蔓延的趨勢(shì)。
2.與第三方支付公司的合作，在反洗錢(qián)責(zé)任界定和交易識(shí)別方面有待研究。第三方支付為大眾廣泛接受，規(guī)模急劇膨脹，金融機(jī)構(gòu)也與其有較多往來(lái)。客戶通過(guò)第三方支付平臺(tái)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入資金，其對(duì)手信息、交易場(chǎng)景等均由支付機(jī)構(gòu)掌握，金融機(jī)構(gòu)只能被動(dòng)接受支付機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)的“代收付”指令，實(shí)際交易信息掌握不全。
3.新《公司法》，公司注冊(cè)資本實(shí)行認(rèn)繳登記制，企業(yè)設(shè)立門(mén)檻降低，利用虛設(shè)企業(yè)手段進(jìn)行洗錢(qián)的情況可能會(huì)相應(yīng)增加。
4．少數(shù)存款客戶利用在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶和多種結(jié)算渠道，從事販毒、詐騙、走私、票據(jù)中介等不法活動(dòng)，或通過(guò)電子商城等渠道“經(jīng)營(yíng)”信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)；少量信貸客戶參與非法集資或高利貸；或從事大規(guī)模的非法傳銷(xiāo)活動(dòng)等，
（六）、人工識(shí)別本身缺陷
反洗錢(qián)工作中的客戶身份識(shí)別及盡職調(diào)查、大額及可疑交易分析，當(dāng)前主要依靠人工完成，人工自身能力不足應(yīng)付龐大的信息、海量的數(shù)據(jù)，現(xiàn)有技術(shù)手段支持也還有限，急需提高。
三、提高洗錢(qián)和恐怖融資管控有效性的幾點(diǎn)建議
（一）、完善立法，從法律上規(guī)范社會(huì)公眾、各個(gè)部門(mén)都是反洗錢(qián)的義務(wù)主體
由于反洗錢(qián)涉及到資金的流轉(zhuǎn)，表面屬于金融領(lǐng)域的范疇，但其制度的建立、實(shí)施、監(jiān)督卻有賴于法律制度的建立和整個(gè)社會(huì)的協(xié)作配合和對(duì)法律法規(guī)的遵照?qǐng)?zhí)行。只有這樣，社會(huì)公眾、各個(gè)部門(mén)才會(huì)認(rèn)知“反洗錢(qián)人人有責(zé)”的觀念，才能營(yíng)造社會(huì)齊抓共管的氛圍，才能避免金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)“單打獨(dú)斗”的局面。
（二）、建立利益補(bǔ)償機(jī)制，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作積極性
當(dāng)前反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制只有行政處罰等反向激勵(lì)措施,沒(méi)有成本補(bǔ)貼和反洗錢(qián)成果分享等正向激勵(lì)制度，要建立利益補(bǔ)償機(jī)制，要將反洗錢(qián)補(bǔ)償費(fèi)用納入國(guó)家財(cái)政預(yù)算，只有這樣，金融機(jī)構(gòu)在利益的權(quán)衡上會(huì)增強(qiáng)主動(dòng)作為的積極性。
（三）、完善大數(shù)據(jù)共享體系，夯實(shí)反洗錢(qián)基礎(chǔ)工作
1、健全客戶身份識(shí)別制度。通過(guò)與公安、稅務(wù)、工商、銀行等系統(tǒng)進(jìn)行互聯(lián)，全面分析掌握客戶的身份信息、納稅信息、工商注冊(cè)信息，通過(guò)綜合其他金融機(jī)構(gòu)的客戶開(kāi)戶信息，提高客戶身份識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性
2、提高客戶資金流向分析的能力。金融機(jī)構(gòu)能夠共亨客戶的交易信息，對(duì)客戶賬戶交易資金的流向提供全面的跟蹤分析
3、強(qiáng)化客戶風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理。鑒于客戶身份識(shí)別在洗錢(qián)預(yù)防措施中的基礎(chǔ)地位，對(duì)于不同客戶，各行應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮行業(yè)等因素，在對(duì)客戶充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，按照洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)度從高到低依次對(duì)客戶實(shí)行黑名單、高風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)注、一般和白名單等五類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于黑名單客戶，直接拒絕辦理業(yè)務(wù)；對(duì)于關(guān)注類(lèi)和高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)實(shí)施更嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施；對(duì)于一般和白名單客戶，可以采取簡(jiǎn)化的客戶身份識(shí)別措施，從而提高客戶身份識(shí)別的有效性，同時(shí)也適當(dāng)平衡了反洗錢(qián)成本和收益之間的關(guān)系。
（四）、加大成本投入，加強(qiáng)人才培養(yǎng)
1、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大硬件投入，完善反洗錢(qián)工作物理環(huán)境
2、搭建“系統(tǒng)做”的反洗錢(qián)技術(shù)支持平臺(tái)。新的反洗錢(qián)監(jiān)控系統(tǒng)研發(fā)在設(shè)計(jì)思路上重點(diǎn)做好建立監(jiān)控模型庫(kù)、建立高低風(fēng)險(xiǎn)名單庫(kù)和跟蹤監(jiān)控庫(kù)、建立異常交易處理新流程、開(kāi)發(fā)反洗錢(qián)輔助分析功能等幾方面工作，使之成為符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、適應(yīng)中國(guó)國(guó)情的反洗錢(qián)大額和可疑交易報(bào)告工作體系和技術(shù)支持平臺(tái)，以滿足創(chuàng)新集約高效型的反洗錢(qián)工作模式的需要。
3、打造“專(zhuān)家做”的反洗錢(qián)人才隊(duì)伍。要加大教育投入，加強(qiáng)反洗錢(qián)工作的員工和專(zhuān)職人員知識(shí)和技能培訓(xùn)與再教育，培養(yǎng)一支高素質(zhì)的反洗錢(qián)隊(duì)伍，促進(jìn)其專(zhuān)業(yè)化水平的提升，形成專(zhuān)業(yè)型的反洗錢(qián)工作團(tuán)隊(duì)
（五）、著力強(qiáng)化員工反洗錢(qián)意識(shí)和制度執(zhí)行力。
一是持續(xù)培育和鞏固良好的內(nèi)控合規(guī)文化。要從履職和問(wèn)責(zé)兩個(gè)層面把反洗錢(qián)責(zé)任意識(shí)傳導(dǎo)給各級(jí)管理人員和員工，使每位人員都認(rèn)識(shí)反洗錢(qián)是金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員必須履行的社會(huì)責(zé)任與義務(wù)，只有勤勉盡責(zé)、合規(guī)操作才是保護(hù)自己、保護(hù)同事、維護(hù)組織利益的最好方式。
二是通過(guò)多種途徑提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。各行要將反洗錢(qián)培訓(xùn)納入全行培訓(xùn)計(jì)劃，分層級(jí)、有針對(duì)性的定期或不定期開(kāi)展反洗錢(qián)知識(shí)學(xué)習(xí)，重點(diǎn)應(yīng)系統(tǒng)地、深入地學(xué)習(xí)《反洗錢(qián)法》及相關(guān)配套法規(guī)內(nèi)容，使員工能準(zhǔn)確把握反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)定；同時(shí)，還應(yīng)根據(jù)崗位實(shí)際，結(jié)合有關(guān)案例分析進(jìn)行針對(duì)性學(xué)習(xí)，加深員工對(duì)反洗錢(qián)法規(guī)的理解，提高員工對(duì)可疑交易判斷能力和實(shí)際操作水平。
三是強(qiáng)化三項(xiàng)基本制度執(zhí)行。各級(jí)機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步健全反洗錢(qián)工作流程和機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)包括管理層、反洗錢(qián)崗位人員、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理和前臺(tái)柜員等人員在內(nèi)的反洗錢(qián)工作職責(zé)，同時(shí)強(qiáng)化檢查監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)客戶身份識(shí)別、客戶信息維護(hù)、大額和可疑交易報(bào)告等反洗錢(qián)三項(xiàng)基本制度，避免反洗錢(qián)制度執(zhí)行流于形式。（風(fēng)險(xiǎn)管理部）
