二季度，柳葉支行稽核差錯(cuò)頻發(fā)，為此我行全行上下進(jìn)行了一次深刻反思：
一、柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)是否真的做到了認(rèn)真審查：
首先，要注意存、取款憑證是否使用正確,由于柜員偶爾的粗心,有時(shí)存錢可能會(huì)打印取款單,取款會(huì)打印存款單；其次，要審查對(duì)公交款單、現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支票填寫的日期是否正確,是否在時(shí)效期內(nèi),單位名稱是否準(zhǔn)確無(wú)誤,大小寫金額是否一致,并在第一步基礎(chǔ)上再次審核客戶簽名上否與機(jī)打一致,大額交易還要注意是否有授權(quán)人簽字,憑證后面是否記錄客戶身份證號(hào)碼；再次，要關(guān)注特殊業(yè)務(wù)如掛失、換折、修改客戶編號(hào)等要素是否齊全,客戶是否簽名,授權(quán)人是否簽字。
二、柜員日終是否認(rèn)真核對(duì)流水帳,重點(diǎn)審查憑證是否缺失：
日終柜員首先根據(jù)流水帳,逐筆勾對(duì),每核對(duì)一筆就在流水帳上打一小勾,并逐張編號(hào)。最后再核對(duì)一下客戶簽名與戶名是否一致，憑證的各項(xiàng)要素是否齊全等。
三、業(yè)務(wù)主管的事后稽核是否仔細(xì)：要防范差錯(cuò)，把控風(fēng)險(xiǎn)，前臺(tái)臨柜柜員是第一道防線，業(yè)務(wù)主管是阻攔差錯(cuò)的又一堅(jiān)實(shí)屏障。
四、會(huì)計(jì)主管應(yīng)加強(qiáng)平時(shí)的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和工作督促，首先及時(shí)傳達(dá)上級(jí)行的各類學(xué)習(xí)文件和重要提示，其次根據(jù)本行實(shí)際情況擬定崗位職責(zé)、制定內(nèi)部管理考核方案，加強(qiáng)每個(gè)人的工作責(zé)任心。只要端正態(tài)度,工作細(xì)心,探求好的工作方法”,從每一強(qiáng)憑證開始，腳踏實(shí)地的做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作。
