要怎樣加強全行的內(nèi)控管理，我認為就是要防范、控制和化解風險，我們作為基層員工一定要樹立高度的風險合規(guī)意識，減少和避免操作風險的發(fā)生，將雙基管理落到實處。因此，當前形勢下，如何正確處理好內(nèi)控管理中存在的問題，防范和化解各種經(jīng)營風險，確保銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)健快速發(fā)展，已成為我們不得不思考的問題。
一、目前內(nèi)控工作存在的問題
1、制度流程不合理，一定程度上妨礙了業(yè)務(wù)的開展。如我行單位U盾過期后，系統(tǒng)既沒有自動提示，也沒有自動展期功能，使單位代發(fā)工資數(shù)據(jù)上傳不到位，影響了對客戶的服務(wù)；制度文化建設(shè)過程中存在的種種弊端使“內(nèi)控優(yōu)先”的原則成為一句口號，直接影響了操作層的執(zhí)行力。
2、業(yè)務(wù)執(zhí)行不到位，導致操作風險隱患。
許多問題的產(chǎn)生不是因為沒有制度或制度本身有問題，而恰恰是由于執(zhí)行中出現(xiàn)了偏差。從我行事中控制的最前沿――省行稽核中心了解到我行部分前臺柜員在處理業(yè)務(wù)時不嚴謹，對業(yè)務(wù)流程不熟悉，造成操作風險隱患：有網(wǎng)點為客戶辦理業(yè)務(wù)時，客戶提供的戶口簿上有涂改，在幾輪授權(quán)均被拒后，幾分鐘內(nèi)，戶口簿涂改部分的上面出現(xiàn)了一枚模糊的印章，再次要求授權(quán)。上述問題，如果授權(quán)人員輕易授權(quán)，很容易出現(xiàn)操作風險隱患。究其原因，主要是柜員甚至是有些管理者往往只感知長此以往也沒出什么差錯、事故、案件，但卻忽略了一個常識性的，也是“十案九違規(guī)”所證實了的事實，這就是操作風險往往就可能出在你隨意放置的印章被人利用，隨便涂改的資料往往會導致不可避免的法律糾紛。
3、考核導向形成的負面影響。
從管理機制看，現(xiàn)行績效考核機制下經(jīng)營目標與風險偏好的矛盾難以權(quán)衡。長期激烈的市場競爭環(huán)境下形成的業(yè)內(nèi)趨同的考核機制，奉行“以業(yè)績論英雄”、“勝者為王”的市場法則和經(jīng)營理念，造成業(yè)務(wù)考核硬指標、內(nèi)控管理軟指標，到了季末、年末沖存款、貸款、中間業(yè)務(wù)違規(guī)等現(xiàn)象比比皆是，沖完了指標要求合規(guī)部門查，查完了睜一眼閉一眼，然后到了季末、年末再沖，如此循環(huán)，形成圈內(nèi)共識，也造成各支行執(zhí)行制度時，進行機會成本的選擇。從考核分配機制看，體現(xiàn)內(nèi)控價值的成分偏少。一是由于定向考核到個人，一線柜員對此積極性頗高，業(yè)務(wù)掌握得也好，甚至一些新入行的柜員也熟知此道，學的也快。這樣考核到個人頭上。
4、處罰處理多，正面激勵機制未形成。
現(xiàn)在各類檢查、考核，往往都是對網(wǎng)點員工的處理，如記分、罰款等，但很少有對一線柜員中文明服務(wù)水平高、業(yè)務(wù)核算質(zhì)量好、堵住外部欺詐、安全措施抓得緊等人員進行表彰、獎勵的，整個正面激勵機制尚未形成，員工對此頗有想法。
5、員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、守規(guī)意識與內(nèi)控文化建設(shè)要求存在較大差距。
一是新學員培訓不充分，倉促上崗問題多。據(jù)反映，我行一批新學員僅在市分行集中培訓一周時間，就分配到各支行、網(wǎng)點，由于網(wǎng)點人手緊，有的學員還沒幾天跟班學習，大量培訓不到位的學員獨立頂崗，造成網(wǎng)點差錯多、反交易多、補打憑證多等問題，給柜面業(yè)務(wù)帶來很大風險。
二是員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、守規(guī)意識有待進一步加強。有的臨柜人員對 規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，業(yè)務(wù)操作通過前任柜員短期的“傳、幫、帶”獲得，未經(jīng)過系統(tǒng)的培訓，加之自身不勤于學習，又往往在不夠嚴謹規(guī)范的制度環(huán)境中耳濡目染，很容易形成偏離制度規(guī)范的思維定勢和行為習慣，致使業(yè)務(wù)差錯屢有發(fā)生。
二、對策及措施
1、加強內(nèi)控文化建設(shè)，創(chuàng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境。
內(nèi)控管理中，事前控制對各種違規(guī)行為控制的重要性毋庸置疑，而事前控制最重要的因素是人的因素，最能影響人的恰恰是文化。內(nèi)控文化是企業(yè)文化的核心元素，良好的內(nèi)控文化有助于引導員工牢固樹立合規(guī)經(jīng)營的工作意識和思維習慣，將員工的經(jīng)營理念向正確的方向引導，形成一種內(nèi)控氛圍。我行這幾年不遺余力地抓了執(zhí)行文化建設(shè)，取得了一定的成效，但執(zhí)行不力的問題仍屢有發(fā)生，影響制度執(zhí)行力的一個重要原因就是制度。加強對員工法紀法規(guī)、職業(yè)道德等方面的思想教育，提高風險防范意識，使員工樹立正確的人生介值觀，能自覺遵守各項規(guī)章制度，抵制不正之風的侵蝕，嚴于律己，廉潔奉公，處處以大局為重，將單位放在首位，從思想上控制好風險的發(fā)生。
2、加強技能培訓，提高員工的業(yè)務(wù)水平
建行業(yè)務(wù)知識及操作規(guī)程在不斷地更新進步，我們必須不斷學習，努力摸索，才能提高自己的業(yè)務(wù)水平，才能與時俱進。因此要積極加強對員工業(yè)務(wù)知識和操作技能的培訓，開展多形式、多渠道、針對性強的崗位培訓，使我們員工能熟練掌握各項業(yè)務(wù)技能、熟悉各項規(guī)章制度，以便在實際工作中得心應手，按章按規(guī)辦事，防范和化解風險。“雙基”管理工作需要我們加強責任心，從細節(jié)小事做起，合規(guī)操作才能做好內(nèi)控管理，才能使大家防范、控制和避免風險，建行的明天才更好！
