最近，筆者看到一則新聞，一客戶用假資料騙取銀行授信1億余元，銀行最終形成不良貸款幾千萬元。
該案中，除了貸款經(jīng)辦人是真的，提交給銀行的公章、證件、文件等資料全是假的！究其原因，系貸前調(diào)查不真實(shí)、不仔細(xì)、不作為等導(dǎo)致�？蛻粝仍诠ど叹诌`規(guī)進(jìn)行工商登記變更，后又以原公章遺失為由，私刻公章、財(cái)務(wù)章、合同章、法定代表人章開立賬戶，非法掛失補(bǔ)辦國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑施工許可證。之后，行騙銀行，并一步步得逞。
驚嘆之余，筆者認(rèn)為，不良貸款形成的真正原因，多半是由于貸前調(diào)查不充分，不全面，貸前風(fēng)險(xiǎn)未充分識(shí)別或揭露造成的。雖然很多都不是客戶經(jīng)理主觀故意，但規(guī)范貸前調(diào)查，還是可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。所以，貸前調(diào)查，不僅要求客戶經(jīng)理要有強(qiáng)烈地責(zé)任感，還要有正確的調(diào)查方法。方法不正確，調(diào)查不深入，沒有對(duì)得到的信息進(jìn)行反復(fù)驗(yàn)證，無法確定信息真實(shí)性。沒有對(duì)借款人的還款意愿和償還能力進(jìn)行全面分析，難免出現(xiàn)遺漏，可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。貸前調(diào)查時(shí)，還必須掌握專門貸前調(diào)查技術(shù)，全面科學(xué)的分析方法，才能去偽存真，確保貸前調(diào)查信息的真實(shí)，為貸款發(fā)放提供決策依據(jù)。
在實(shí)際工作中，銀行工作人員需對(duì)借款人進(jìn)行哪些方面的調(diào)查？又能用哪些辦法去驗(yàn)證其真假呢？筆者認(rèn)為，應(yīng)做好以下幾點(diǎn)：
一是做好客戶的基本信息調(diào)查，評(píng)估客戶償還貸款的意愿。具體包括客戶年齡、教育水平、婚姻狀況、性格狀況、是否為本地人、他人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)、有無不良信用記錄及犯罪記錄等方面。除進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查外，更多的要從外部進(jìn)行調(diào)查，包括：從報(bào)紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體了解企業(yè)的正面和負(fù)面情況、從企業(yè)上級(jí)主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)了解情況、從企業(yè)的開戶銀行了解情況、從政府主管部門的信息系統(tǒng)了解情況、從工商部門了解年檢情況、從稅務(wù)部門了解納稅情況、從人民銀行征信中心了解客戶是否有貸款逾期情況、從人民法院了解其是否有經(jīng)濟(jì)糾紛情況等。
二是做好客戶生產(chǎn)經(jīng)營信息調(diào)查，評(píng)估客戶償還貸款的可行性。主要調(diào)查客戶的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)，客戶經(jīng)營動(dòng)機(jī)，未來的經(jīng)營計(jì)劃、經(jīng)營優(yōu)勢(shì)，經(jīng)營記錄（包括水電、原始憑證、單據(jù)、員工工資等）及借款用途等內(nèi)容。必須進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，一看廠區(qū)和辦公區(qū)的環(huán)境。要看廠容廠貌是否整潔，辦公樓的走廊過道是否干凈；到了公司，要看辦公室是否井然有序，洗手間是否干凈衛(wèi)生；到了建筑工地，要看施工場所是否井然有序，物料是否擺放整齊。這些雖是表面現(xiàn)象，但卻可以反映出企業(yè)管理水平的高低。二看員工的精神面貌。三看生產(chǎn)運(yùn)行是否正常。按照產(chǎn)品的生產(chǎn)流程，順序查看原料倉庫、生產(chǎn)車間、檢驗(yàn)車間、產(chǎn)品倉庫等。四看企業(yè)高層與員工的交談，了解員工薪資變化、福利條件、加班及休假情況等情況。五看銷售發(fā)貨的記錄。了解產(chǎn)品是否有積壓的現(xiàn)象等情況。
三是做好客戶財(cái)務(wù)信息分析，評(píng)估客戶償還貸款的能力。主要分析客戶的損益表、資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、現(xiàn)金流量表。損益表的分析重點(diǎn)是營業(yè)額（綜合收入）和經(jīng)營業(yè)務(wù)的季節(jié)性調(diào)查、原材料采購與生產(chǎn)成本的調(diào)查。在客戶的平均庫存量不大的情況下，原材料的采購額與生產(chǎn)成本相近。要了解客戶采購的方式、頻率與額度，據(jù)此推算來檢驗(yàn)營業(yè)額（產(chǎn)量）、生產(chǎn)成本、運(yùn)輸費(fèi)用等多項(xiàng)信息的正確性。另外，還需了解用于經(jīng)營方面的稅金、工資收入（支出）、交通費(fèi)用、租金、水電費(fèi)、關(guān)系維護(hù)費(fèi)等日常支出。資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)分析：1、客戶的現(xiàn)金和銀行存款。2、客戶應(yīng)收賬款、預(yù)付款項(xiàng)的情況及形成原因，上下游企業(yè)情況。3、存貨的調(diào)查，現(xiàn)場清點(diǎn)。4、固定資產(chǎn)調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注是否存在閑置的、被市場淘汰的、不能為企業(yè)帶來收益的固定資產(chǎn)。現(xiàn)金流量表分析應(yīng)通過對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量進(jìn)行結(jié)構(gòu)性分析，計(jì)算債務(wù)保障率、現(xiàn)金比率、長期負(fù)債償還率、強(qiáng)制性現(xiàn)金支付比率、每股經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量、凈利潤現(xiàn)金比率、銷售凈現(xiàn)率等指標(biāo)，了解企業(yè)的償債能力、支付能力和盈利能力。要堅(jiān)持“眼見為實(shí)”的原則。
事實(shí)上，信貸客戶的營銷就象找媳婦，應(yīng)該推行“試婚”，貸前調(diào)查就“裸見”。光憑儀器掃描來檢查是不夠的。適不適合，能否長久，需看坦誠相見，深入了解，而不能“一見鐘情”，草草了事。客戶不論大小，只要具備相應(yīng)的還款意愿和還款能力，就不失為優(yōu)質(zhì)客戶。在做材料時(shí)，充分識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、揭露風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確提出風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，將客戶真實(shí)情況“裸見”到審批人面前，即為成功的貸前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
