支付結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，通過傳統(tǒng)的支付渠道、多樣化的信用支付工具，方便靈活的服務(wù)手段，在社會經(jīng)濟活動各項資金清算中發(fā)揮重要作用。在過去，這是商業(yè)銀行獨有的業(yè)務(wù)優(yōu)勢。但隨著近年來“互聯(lián)網(wǎng)+金融”產(chǎn)業(yè)的興起，以“支付寶”、“微信”等為代表的第三方支付平臺異軍突起并日益壯大，很大程度上已經(jīng)打破了商業(yè)銀行支付業(yè)務(wù)原有的壟斷地位。另一方面，隨著線上支付結(jié)算業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，支付結(jié)算渠道不斷擴大，支付結(jié)算的風(fēng)險也在上升。因此，身處這個深刻變化的時代，商業(yè)銀行要想保持支付結(jié)算業(yè)務(wù)的領(lǐng)先地位，就必須加大創(chuàng)新力度，在保障支付渠道安全的情況下乘勢而為，適時推出多樣化、便捷化支付結(jié)算方式和工具。
一、支付結(jié)算的意義及創(chuàng)新支付結(jié)算方式的迫切性
支付結(jié)算其實質(zhì)就是以銀行信用流通代替現(xiàn)金流通，完成各項資金的清算，從而便利經(jīng)濟交往，促進商品生產(chǎn)和商品流通的發(fā)展。支付結(jié)算體系的發(fā)展與支付效率的提高，有效地促進了經(jīng)濟金融的發(fā)展和社會進步，改善了人們的生活方式，提高了人們的生活品質(zhì)。正因如此，近年來，以支付寶、微信等第三方支付快速推進，交易規(guī)模日益壯大，對傳統(tǒng)商業(yè)銀行及人們的消費方式產(chǎn)生了根本而深刻的影響。當(dāng)前，商業(yè)銀行為適應(yīng)市場的新變化，通過信息技術(shù)支持，物理渠道轉(zhuǎn)型，支付業(yè)務(wù)實現(xiàn)電子化、網(wǎng)絡(luò)化，以龍支付、手機銀行、聚合支付等為代表的新型支付模式正穩(wěn)步向前，快速成為商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型方向和戰(zhàn)略選擇。因此，面對挑戰(zhàn)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)在體制、產(chǎn)品及服務(wù)方式上的創(chuàng)新，是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展中的迫切需求。
二、創(chuàng)新支付結(jié)算方式的實現(xiàn)路徑
（一）加快結(jié)算基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)支付互聯(lián)共享
要加強對我國支付結(jié)算體系的頂層設(shè)計和統(tǒng)籌規(guī)劃，完善與其戰(zhàn)略配套的經(jīng)營管理機制，充分發(fā)揮市場主體的作用，以此提高我國支付結(jié)算服務(wù)市場的效率和承載能力。通過完善電子支付鏈，促使業(yè)務(wù)向零售銀行業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。此外，商業(yè)銀行也可將客戶數(shù)據(jù)在銀行間共享互通，打通支付資金轉(zhuǎn)移渠道。這樣不僅可以減少各家銀行的重復(fù)投入，降低支付產(chǎn)品的創(chuàng)新成本，也為普惠金融政策的落實奠定了良好的基礎(chǔ)�；ヂ�(lián)互通和協(xié)作開放的內(nèi)外合作，應(yīng)成為銀行支付創(chuàng)新活動的重點，商業(yè)銀行要創(chuàng)新跨界合作領(lǐng)域，將支付服務(wù)嵌入到具體消費場景，與網(wǎng)上購物、社交媒體、交通出行、教育醫(yī)療等生活場景緊密結(jié)合，成為連接消費者、商家、商品和服務(wù)的紐帶，做大做強支付市場蛋糕。
（二）重塑業(yè)務(wù)交易流程，實施個性化的支付產(chǎn)品戰(zhàn)略
支付的本質(zhì)并不僅限于資金轉(zhuǎn)移，更重要的是支付本身能為人們提供什么，帶來什么。簡單來說就是做到，與客戶貼得更近，為客戶做得更多，讓客戶體驗更好。優(yōu)化客戶體驗成為增強客戶粘性、吸引潛在客戶的關(guān)鍵行為和戰(zhàn)略舉措。商業(yè)銀行應(yīng)深化交易銀行理念，真正“以客戶為中心”，提供即時和個性化的支付產(chǎn)品和服務(wù)，不斷推動支付結(jié)算業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級。商業(yè)銀行還應(yīng)細分市場、區(qū)分客戶群體，根據(jù)不同目標(biāo)客戶的特點，將差異化的產(chǎn)品和服務(wù)有機地結(jié)合起來，為客戶提供針對性和個性化的支付服務(wù)，真正構(gòu)筑起以人為本的支付服務(wù)體系。
三、新形勢下支付結(jié)算的風(fēng)險考量
（一）完善政策法規(guī)，防范支付風(fēng)險
支付結(jié)算方式的深刻變化，出現(xiàn)了許多新情況和新問題，現(xiàn)行的支付結(jié)算法規(guī)制度很多已不適應(yīng)維護經(jīng)濟金融穩(wěn)定的要求。新形勢下，應(yīng)以支付結(jié)算風(fēng)險的防范、支付結(jié)算工具的實際操作為重點，進行修訂和完善，為新時期的支付結(jié)算運用體系保駕護航。應(yīng)建立嚴密的支付結(jié)算風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警體系，設(shè)置化解和規(guī)避結(jié)算風(fēng)險的第一道防范屏障。商業(yè)銀行要重視支付結(jié)算風(fēng)險防范，充分認識風(fēng)險防范的緊迫性。進一步加強支付結(jié)算的內(nèi)控管理，盡快建立支付結(jié)算風(fēng)險保障機制，加強預(yù)警監(jiān)測。
（二）加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升結(jié)算工具認知度
適時員工加強支付結(jié)算業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和指導(dǎo)，使基層行和業(yè)務(wù)人員熟悉具體業(yè)務(wù)操作。完善內(nèi)部控制和制約措施，防止業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。此外，銀行應(yīng)采取各種方式對企業(yè)和社會開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險宣傳和提升，倡導(dǎo)自主支付結(jié)算品牌，使企業(yè)單位熟悉并靈活合規(guī)運用各類支付結(jié)算工具，從而提高支付結(jié)算工具的社會認知度。
（三）強化內(nèi)控，建立會計檢查及整改制度
強化內(nèi)控是銀行防范支付結(jié)算風(fēng)險的重要保證。商業(yè)銀行必須加強內(nèi)控管理，建立相關(guān)的內(nèi)部控制制度，規(guī)范柜面操作，切實加強風(fēng)險控制。會計檢查是防范操作風(fēng)險、及時發(fā)現(xiàn)問題的有效途徑。商業(yè)銀行應(yīng)充分發(fā)揮會計檢查工作的監(jiān)督控制作用，根據(jù)銀行內(nèi)控需要創(chuàng)新檢查制度，明確檢查范圍、檢查手段、檢查頻率、檢查形式。加大防范核算、內(nèi)控、操作風(fēng)險的力度。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)積極組織整改并進行相應(yīng)的責(zé)任認定，通過嚴格問責(zé)，提升檢查的震懾力，強化規(guī)章制度執(zhí)行力。
