近幾年來(lái)，洗錢犯罪活動(dòng)越來(lái)越猖獗，大量黑錢外流的現(xiàn)象越來(lái)越嚴(yán)重，對(duì)合法的金融和商業(yè)體系有著極大的腐蝕性和破壞性，同時(shí)，也對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展帶來(lái)巨大的影響。國(guó)外在反洗錢工作方面進(jìn)行了大量的工作，已經(jīng)基本上建立了全球性或者區(qū)域性的反洗錢法律體系，并且獲得了積極的效應(yīng)。由于我國(guó)市場(chǎng)化進(jìn)程比較緩慢等原因，對(duì)反洗錢問(wèn)題的嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)最近幾年才提上日程，與西方國(guó)家相比存在較大的差距。因此，當(dāng)務(wù)之急是借鑒國(guó)外反洗錢的主要做法，結(jié)合國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況，研究建立我國(guó)反洗錢的法律框架，從制度上確保反洗錢工作順利進(jìn)行。從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)可以看出，金融機(jī)構(gòu)與洗錢與反洗錢的關(guān)系最為緊密，既是洗錢的重要渠道，也在反洗錢工作中發(fā)揮著核心作用。
我國(guó)刑法第191條將洗錢定義為：明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的行為。
洗錢危害社會(huì)安定。洗錢犯罪與嚴(yán)重危害社會(huì)安定犯罪密切相關(guān),比如，走私、販毒、貪污腐敗等犯罪密切相關(guān)，洗錢造成大量社會(huì)財(cái)富被犯罪分子非法占有和揮霍，不但損害社會(huì)公平，危害國(guó)家的社會(huì)治安，而且破壞了國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、政治秩序，造成社會(huì)的不穩(wěn)定。
洗錢危害經(jīng)濟(jì)安全。洗錢往往造成大量資金外逃，包括大量國(guó)有資產(chǎn)的流失，危害國(guó)家的金融穩(wěn)定和安全。比如在中國(guó)的非法資金經(jīng)過(guò)清洗后，有相當(dāng)大的一部分單向流向境外，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的資料顯示，中國(guó)的“資金外逃”數(shù)額僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥和阿根廷，列居世界第四，而且，洗錢往往涉及的資金數(shù)量大，流動(dòng)方向沒(méi)有規(guī)律而言，通常會(huì)加劇金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，嚴(yán)重的話會(huì)引起金融危機(jī)的爆發(fā)。對(duì)金融安全和國(guó)家經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的影響，擾亂經(jīng)濟(jì)和金融的正常運(yùn)行。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本流動(dòng)國(guó)家化的情況下，洗錢活動(dòng)對(duì)國(guó)家金融體系的安全、對(duì)國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)秩序的危害極大。
洗錢動(dòng)搖金融機(jī)構(gòu)的信用基礎(chǔ)。從表面上看，在洗錢的過(guò)程中，由于被“清洗”的非法資金大量流入金融機(jī)構(gòu)，使得金融機(jī)構(gòu)的存款增加，并且為洗錢者提供服務(wù)無(wú)疑會(huì)使金融機(jī)構(gòu)獲得利潤(rùn)，在利益的驅(qū)動(dòng)下，銀行為了增加競(jìng)爭(zhēng)力，加大吸儲(chǔ)量，往往在不深入查清存入資金的來(lái)源和性質(zhì)的前提下違規(guī)吸儲(chǔ)，從這一方面講，洗錢對(duì)銀行具有巨大的誘惑力。但是從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，信用是金融機(jī)構(gòu)最重要的“生命線”，是金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)中賴以生存和發(fā)展的基石。如果某金融機(jī)構(gòu)被發(fā)現(xiàn)參與洗錢或者被洗錢犯罪分子所利用，會(huì)使公眾對(duì)該金融機(jī)構(gòu)信用產(chǎn)生質(zhì)疑，動(dòng)搖銀行的信用基礎(chǔ)。如果被金融監(jiān)管部門按金融業(yè)的反洗錢規(guī)章制度處以警告、罰款、停業(yè)等懲罰，其后果對(duì)金融界的信譽(yù)及負(fù)面影響更不可低估，最終危害金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和良好聲譽(yù)。
洗錢危害每個(gè)人生活。由于洗錢活動(dòng)并不會(huì)針對(duì)哪個(gè)特定的受害者去實(shí)施，也不會(huì)直接地侵害到人們的人身權(quán)利或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，大家會(huì)有一種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)：洗錢者失敗還是成功，與自己無(wú)關(guān)，懲罰他們是國(guó)家的事。但其實(shí)洗錢會(huì)危害經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)安定，進(jìn)而影響到每個(gè)人的生活，所以反洗錢是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，只有提高全社會(huì)對(duì)洗錢危害性的認(rèn)識(shí)，才能提高反洗錢工作的效力，不再出現(xiàn)人們對(duì)發(fā)生在眼皮底下的洗錢無(wú)動(dòng)于衷的怪事。
銀行是資金流動(dòng)的樞紐，是反洗錢工作的前線，在反洗錢工作中承擔(dān)著最重要的作用。
一、銀行等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)承擔(dān)著反洗錢的基礎(chǔ)工作。
與一般的犯罪相比，洗錢犯罪具有特殊性，洗錢犯罪缺乏可識(shí)別的受害者，其結(jié)果或者犯罪危害很難為人直接感知，因此要想直接發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的發(fā)生是很艱難的。洗錢犯罪主體（自然人、法人）利用網(wǎng)上支付等進(jìn)行非面對(duì)面的交易方式，并得到受利益誘惑的專業(yè)人士的協(xié)助，隱蔽性越來(lái)越強(qiáng)，執(zhí)法機(jī)構(gòu)很難直接通過(guò)監(jiān)控犯罪主體來(lái)發(fā)現(xiàn)洗錢線索。但由于存在現(xiàn)金流通限制，絕大多數(shù)的“黑錢”都要在銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)間流轉(zhuǎn)并留下記錄，因此，可疑支付交易信息進(jìn)行采集、分析、監(jiān)測(cè)資金交易的異常變動(dòng)成為發(fā)現(xiàn)洗錢線索的最重要的途徑。
金融情報(bào)信息機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)對(duì)金融情報(bào)網(wǎng)點(diǎn)收集大額和可疑交易信息，整理分析交易信息，向司法部門提交交易分析結(jié)果，開展情報(bào)交流，有利于司法部門掌握犯罪證據(jù)、抓捕、起訴、懲處犯罪分子。
二、金融機(jī)構(gòu)中開展反洗錢工作能切斷洗錢的流程鏈。洗錢行為一般分為三個(gè)階段，一是放置階段，二是離析階段，三是歸并階段。放置階段是指把非法資金投放到經(jīng)濟(jì)體系中，主要是金融機(jī)構(gòu)；離析階段是指通過(guò)復(fù)雜的交易，使資金的來(lái)源和性質(zhì)變得模糊，使資金的非法性得以掩飾；歸并階段是指將被清洗的資金獲得所謂合法的形式加以使用。切斷非法資金劃撥和轉(zhuǎn)換交易，建立存款實(shí)名制、現(xiàn)金管理、賬戶管理、大額和可疑交易報(bào)告以及外匯管理等方面的法規(guī)制度，建立和完善金融情報(bào)信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，提高監(jiān)測(cè)分析洗錢資金的能力，加強(qiáng)反洗錢工作檢查力度，為反洗錢工作提供了必要的保障。
三、銀行反洗錢制度能做好預(yù)防洗錢犯罪的外防和內(nèi)控。目前銀行都已經(jīng)建立了嚴(yán)格的管理制度，尤其是有關(guān)客戶身份識(shí)別和可疑交易報(bào)告的制度。例如，單位在開立賬戶時(shí)應(yīng)當(dāng)提交有關(guān)的證明文件，銀行必須認(rèn)真審核這些法定的證明文件，只有文件齊全，符合開戶要求的單位才能開立賬戶。又如，遵守實(shí)名制度，長(zhǎng)久的一段時(shí)間以來(lái)，我們?yōu)榱送瓿蓚�(gè)人客戶信息補(bǔ)錄的工作耗費(fèi)了大量的精力與時(shí)間，個(gè)人在存入和提取大額現(xiàn)金時(shí)，我們也會(huì)要求實(shí)名認(rèn)證，掌握大額現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)。因此，金融機(jī)構(gòu)可以在單位內(nèi)建立反洗錢政策和程序、可以任命本單位專職反洗錢人員、對(duì)其他人員進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)、適當(dāng)增加對(duì)新老客戶的謹(jǐn)慎度、對(duì)交易進(jìn)行主動(dòng)監(jiān)控以識(shí)別復(fù)雜交易。
總之，在金融機(jī)構(gòu)中開展反洗錢活動(dòng)，有利于打擊我國(guó)反洗錢犯罪活動(dòng)，維護(hù)金融穩(wěn)定。我們應(yīng)該學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)反洗錢工作的基本要求，建立系統(tǒng)化的反洗錢工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)員工的反洗錢培訓(xùn)，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)間反洗錢信息的交流，認(rèn)真開展反洗錢活動(dòng)。
