反洗錢是指防止和打擊將非法所得通過各種手段掩蓋其來源和性質(zhì)，使之合法化的活動。反洗錢不僅是維護金融秩序和金融安全的重要手段，也是打擊犯罪、保護國家利益和社會公正的重要內(nèi)容。金融機構(gòu)作為反洗錢的第一道防線，肩負著重要的責任和義務，同時也面臨著諸多的挑戰(zhàn)和困難。
通過對一些典型的洗錢活動案例進行剖析，可以更深入地了解洗錢活動的手法、特征以及有效監(jiān)測的模型和方法。在近幾年的反洗錢工作中發(fā)現(xiàn)，以下為典型洗錢活動特征：
身份信息與交易規(guī)模不匹配，組織信用卡套現(xiàn)。賬戶具有明顯的結(jié)構(gòu)性交易特征，疑似存在明確的用途和分工，資金來源去向異常，疑似有組織的非法P0S套現(xiàn)。團伙客戶具有非常明顯的多銀行開戶行為，且具有向團伙內(nèi)他行賬戶轉(zhuǎn)移資金。通過特征交易附言可見頻繁巨額商戶結(jié)算資金。
客戶賬戶存在階段性交易特征，交易規(guī)模和行為習慣發(fā)生改變，身份信息與交易規(guī)模不匹配。網(wǎng)點盡調(diào)聯(lián)系客戶，客戶說辭與實際情況不符。其中有位客戶申請了3年期的助業(yè)貸款，客戶經(jīng)理以貸款回訪聯(lián)系客戶，了解前期異常交易的目的，客戶解釋說是在網(wǎng)上買賣游戲裝備、客戶說辭與客戶實際賬戶交易情況嚴重不符。
過渡賭博資金型賬戶。賬戶呈明顯結(jié)構(gòu)性交易特征，異常交易期累計交易總筆數(shù)大，資金具有非常明顯的分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出特征單筆交易金額較小且具有百元倍數(shù)金額特征，借方交易金額呈現(xiàn)為整千過渡，如5000元，10000元具有賭博金額特征。
交易對手地區(qū)跨越廣。貸方交易對手多達近兩千人，分布涉及東部地區(qū)、中部地區(qū)、西部地區(qū)的多省份，遍布全國。從開戶銀行看，分布在全國86個銀行。 符合網(wǎng)絡博活動人多面廣的特點，疑似網(wǎng)絡賭博不受地域限制。
交易時問異常，賬戶存在大量夜間交易。交易22點至點交易時間占比50.10%，類中23點至6點交易時問占比高達36.30%，夜間交易量大與正常個人作息時間不符，符合網(wǎng)絡賭博的24小時不間斷性。
對全國建行內(nèi)交易對手進行追查，存在異常。對建行內(nèi)交易對手進行追溯，發(fā)現(xiàn)眾多交易對手被公安機關(guān)查詢。交易備注異常。大部分交易備注電子匯入、路行轉(zhuǎn)出等、為系統(tǒng)自動生成的交易附言，少數(shù)交易備注出現(xiàn)為數(shù)字，字母加數(shù)字，疑似賭博平臺用戶名或賭博平臺名稱。
反洗錢是一項復雜而艱巨的任務，金融機構(gòu)應根據(jù)自身特點和實際情況，建立健全反洗錢制度體系和機制，積累并借鑒反洗錢履職經(jīng)驗與挑戰(zhàn)，深入分析并有效監(jiān)測洗錢活動典型案例，學習并適應反洗錢國際經(jīng)驗比較研究，探索并運用監(jiān)管科技與金融科技應用研究，為維護金融秩序和金融安全，為打擊犯罪和保護國家利益，為促進經(jīng)濟和社會發(fā)展，做出應有的貢獻。
